En likviditetsprognos är ett verktyg som hjälper till att förutse ett företags framtida likvida medel, de resurser som omedelbart är tillgängliga för användning. Dessa medel är avgörande för daglig drift och för att möta kortfristiga finansiella åtaganden. Genom att upprätta en prognos över de förväntade in- och utbetalningarna kan företaget planera för att säkerställa att de har tillräckligt med resurser för att täcka sina kortfristiga ekonomiska åtaganden. Det är avgörande för att upprätthålla företagets operationella stabilitet och för att undvika finansiella svårigheter.
Vad innebär likviditet?
Likviditet avser ett företags förmåga att betala sina skulder och genomföra transaktioner med de tillgängliga kontanta medlen och andra likvida tillgångar. En god likviditet är avgörande för att ett företag ska kunna hantera sina löpande utgifter och för att kunna investera i tillväxt och utveckling. Att mäta likviditet sker ofta genom olika nyckeltal som balanslikviditet, där likvida medel och lagertillgångar jämförs med kortfristiga skulder.
Hur beräknar man balanslikviditet?
För att beräkna balanslikviditet innebär att man tar summan av företagets likvida medel och lagertillgångar och dividerar detta med de kortfristiga skulderna. Ett exempel:
200 000 kr i likvida medel och lagertillgångar / 100 000 kr i kortfristiga skulder = 200% balanslikviditet.
Vad är en likviditetsbudget?
Likviditetsbudgeten är en detaljerad plan som visar de förväntade in- och utbetalningarna under en specifik period. Den startar med en ingående behållning av likvida medel och tar hänsyn till alla förväntade transaktioner för att slutligen visa den utgående behållningen. Skillnaden mellan en likviditetsbudget och en likviditetsprognos ligger i deras användning; budgeten används för noggrann månatlig planering, medan prognosen är mer flexibel i sitt upplägg.
Likviditetsbudget i affärsplanen
I en affärsplan är det viktigt att inkludera flera olika typer av budgetar:
Likviditetsbudget: Hjälper till att säkerställa att företaget kan täcka sina kortfristiga utgifter.
Resultatbudget: Fokuserar på företagets intäkter och kostnader över en period för att projicera det ekonomiska resultatet.
Investeringar: Plan för kapitalanvändning i verksamheten, som kan innefatta köp av maskiner eller byggnader.
Hur följer man upp en likviditetsbudget och prognos?
Uppföljning av en likviditetsbudget och prognos innebär regelbunden kontroll och justering baserat på faktiska prestationer jämfört med det som planerats. Det är viktigt att:
Övervaka in- och utbetalningar: Kontinuerligt jämföra förväntade transaktioner med de faktiska för att identifiera avvikelser.
Anpassa planeringen: Justera framtida budgetar och prognoser baserat på ny information för att förbättra finansiell precision och effektivitet.
Vad är en likviditetsrapport?
En likviditetsrapport är en översikt som visar ett företags faktiska likvida medel över tid jämfört med de förväntade värdena som framgår i likviditetsprognosen. Rapporten är ett viktigt verktyg för att övervaka och justera prognoser baserat på realtidsdata, vilket säkerställer att företaget kan anpassa sig efter förändrade ekonomiska förhållanden och hålla sig finansiellt hälsosamt.
Likviditetsprognos med oss
Vi förstår betydelsen av att ha en korrekt och uppdaterad likviditetsprognos. Vårt team är specialiserat på att skapa detaljerade prognoser och budgetar som hjälper ditt företag att hålla god ekonomisk hälsa. Med våra redovisningskonsulter får du tillgång till erfarenhet och skräddarsydda lösningar som säkerställer att ditt företag alltid har de resurser som krävs för att möta både nuvarande och framtida ekonomiska utmaningar.